本月收到發票怎麼調整

1、上月已計入開辦費,這月進項發票到了怎麼沖回

關於上月已計入開辦費,這月進項發票到了怎麼沖回相關資猛族料如下
上月暫估成本這個月發票到了怎麼沖銷？

發票到了後，先把上月的暫估材料按原憑證金額用紅紅字沖回，然後再按發票上正確的數量金額收料入庫就可以了。

成本結轉如果倉庫還有材料那就不用調整，就是下次領料原料平均單價改一下就可以了。如果倉庫只有這批材料，材料已領用完畢，而且暫估和實際收料有差額的，可以將差額在本月成本結轉時調整。

上月暫估成本,這個月發票的入賬和沖銷的賬務處理是：

1、上月暫估成本：

借：庫存商品

貸：應付賬款-暫估款

2、次月初收到發票後，沖回暫估入庫成本，以紅字編制如下分錄：

借：庫存商品

貸：應付賬款-暫估款

3、取得發票罩凳後，編制正式入帳分錄：

借：庫存商品

借：應交稅費-應交增值稅-進項枝悶弊稅額

貸：應付賬款

2、未開票收入已做憑證,下月開票後如何調整憑證？

1、如題所述，應結合實際業務情況才能確切判斷；
2、一般地，確認收入，應按照納渣滲發票管理辦法及時開具發票並進行相應會計處理，特殊情況下跨期開具發票時，梁鏈應核實發票金額與會計處理金額的一致性，同時檢查由此而產生會計處理與稅務申報金額的差異是否合理准確；
3、如題所指情形，在檢查確認上述事項後，再憑以確定需要調整的會計或稅務處理，一般情況下，如無異常，確認收入的會計處理無需再做調整；
4、以上僅供參洞脊考，請予結合實際情況再做判斷，依法操作。

3、收到發票怎麼做賬務處理

收到發票做賬務處理的做法如下：

一、第一種情況下，應在年終結賬時，在無附件的情況下，按照發票金額確認成本、費用。取得發票後，將相應發票作為附件補充至原記賬憑證，並在收到發票當期確認進項稅（可抵扣的專用發票）。

在次年匯算清繳前取得相應發票的：可以在當年企業所得稅匯算清繳時扣除。在次年匯算清繳前未取得相應發票的：在當年的匯算清繳時，應進行納稅調整，皮轎仔在收到發票的年度再去進行追補。

二、第二種情況燃汪，在年終結賬時，應按預計金額確認相應的成本、費用。在收到發票後，根據實際發生金額，對原預計金額進行調整。如果取得的發票與預計金額存在差額，取得發票的時點發生在出具財務報告前，應調整當年的賬務和財務報表。

取得發票的時點如發生在財務報告後，應通過「以前年度損益調整」進行差錯更正，但是進項稅應計入取得發票的當期。稅前扣除的情況與第一種情況的處理方式一致。防止發票開錯情況及處理該情況。

三、第三種情況下，企業的操作空間就比較大了。既可以按帆寬照第二種情況進行處理，也可以視為次年發生的成本、費用進行賬務和稅務處理。為安全起見應選擇按照第二種情況進行處理，視同開票當期的成本、費用處理更為簡便。

4、怎麼調整發票，

調試步驟：
1、准備多張空白的a4紙或空白的作廢發票，一張伍數空白的正常紙質發票。
2、確保列印機是24針平推式列印機且可以正常列印。
3、連接稅控盤，進入開票軟體，點擊【發票管理】—點擊【列印格式設計】—點擊【發票腔首首列印格式設計】—點擊相應的票種—點擊上方的【查看】按鈕—再點擊【設置】按鈕—列印機一欄選擇您的列印機—紙張高度無需改變—左邊距一般為-200或-180，上邊距一般為-20和-50或者是0—點擊【應用】按鈕。
注意：上邊距及左邊距隨不同型號的列印機和刻度值而變化。
4、放入一張a4紙或空白的作廢發票—在左芹高上角的【列印】按鈕中點擊【直接列印】，此時列印出來的發票內容與空白的正常紙質發票進行比對。列印出來的內容向左偏則加大左邊距，向右偏則減小左邊距，向上偏則加大上邊距，向下偏則減小上邊距，每次改變上邊距或左邊距都要點擊【應用】按鈕。注意正數與負數的區別，0.1毫米是一個單位，一般一個字元調整50，一個漢字調整100。
5、按第4步反復調試和比對，直到列印出來的內容都在空白的正常紙質發票線框內（不壓線和不出線，密碼區尤為重要）。

5、上個月發生費用沒發票但是做了帳，這個月發票回來了是增值稅票，怎麼調賬？

上個月交i9000認證費沒發票但是做賬做了借：管理費用-認證費 貸：銀行存款

紅字沖銷原分錄，再做正確的：

借：管理費用空亂簡---認證費   -9000

貸：銀行存款  -9000

然後：

借：管陪臘理費用---認證費9000/1.06

借：應繳稅費---應繳增值稅--進項稅額9000*0.06/1.06

貸：銀行存款9000

但是，銀行存款實際上並沒退回來，所以這個沖紅不盡合理。建議差額調整增值稅

借：應繳稅費---應繳增值稅--進項斗褲稅額9000*0.06/1.06

借：管理費用---認證費 -9000*0.06/1.06

6、未開票費用已入賬，本月收到發票怎麼處理賬

你是付款方吧，如果本月收到的發票跟以前月份走帳的金額一致，可枯灶以直接將該源叢發票附在以前月相應的憑證後面雹敗櫻即可。
如果金額不相符，建議先沖銷以前月憑證，然後本月以正確金額的發票按正常程序入賬。

7、貨款上月預付，本月收到發票，對方少開了一點點,自己如何處理調帳

預付時，借：預付賬款
100
貸：現金
100
收票時，借：庫存商品
80
貸：預付賬款
80
剩下的預付賬款20先喚岩在科目里掛著，最好能要到發票，要不到發票的話（如扮薯果和缺御金額較小）等過段時間做壞賬處理