做无票收入可以做赠送吗
1、我公司接受别人赠送的固定资产，没有发票，该如何处理入账？
1、接受捐赠时：
借：固定资产
贷：待转资产价值——接受捐赠货币性资产价值
贷：银行存款
2、计算交纳企业所得税时：
借：待转资产价值——接受捐赠货币性资产价值
贷：应交税金——应交企业所得税
贷：资本公积——接受捐赠非现金资产准备
(1)做无票收入可以做赠送吗扩展资料：
固定资产处置，包括固定资产的出售、转让、报废和毁损、对外投资、非货币性资产交换、债务重组等。
一、固定资产终止确认的条件
固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认：
（1）该固定资产处于处置状态；
（2）该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
二、固定资产处置的处理
（1）企业持有待售的固定资产，应当对其预计净残值进行调整。
（2）企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，应当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。固定资产的账面价值是固定资产成本扣减累计折旧和累计减值准备后的金额。
（3）企业将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，应当终止确认被替换部分的账面价值。
2、收到供应商赠送的商品(未开发票)怎么做账,赠品正常销售出去怎么做账？
收到赠品
借：库存商品闹租
贷：营业外液隐兆收入
销售
借：银携腊行存款（应收账款等科目）
贷：主营业务收入
贷：应交税费~应交增值税
3、已做无票收入，后期需要给别人开发票，怎么报税
已做无票收入，后期需要给别人开含山发票，报税巧老轮时按照增值税发票汇总表上的金额、税额孝信申报，无票收入按负数金额、税额申报，如果不能填写负数，就要到税务局纳税大厅手工申报。
4、未开票的收入要做无票收入处理吗
当然可以。对以前做无票收入的，需开发票的，直接开具穗空就可以了，将记账联附在明宴原来收入凭证后即可。申报纳税时，补开激族银的发票不必再重复申报纳税。补开发票，一般不应跨年度。
5、无票收入如何做账务处理？
1、收入入账不是按有票和无票入账的，而是按每一笔业务入账的。无票收入入账直接按货款金额除以1.17记入主营业务收入，再乘0.17记入应交税金－应交增值税－销项税。
2、无票收入的报税在税控系统中有专门的录入窗口，这样做是正规做法；
3、无票收入入账前，应确认清楚，对方是否在今后会要发票，确认需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处理。
但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。
(5)做无票收入可以做赠送吗扩展资料：
企业做账流程
1.根据原始凭证编制记账凭证
2.根据记账凭证编制科目汇总表
3.根据记账凭证和科目汇总表登记会计账簿(包括总账和明细账)
4.根据会计账簿(主要是总账)编制会计报表(包括资产负债表和损益表)
5.根据会计报表编制纳税申报表
6.年终结转损益(也可以逐月结转损益)
7.编制年度会计报表(包括资产负债表，损益表，现金流量表)
8.根据年度会计报表编制所得税年报和带乱其他各税种的汇算清岁行穗缴自查表
一般的商业会计工作流程就是：取得原始凭证→制作会计凭乎卜证→月底汇总做科目汇总表→登记总账→然后按制作的会计凭证登记明细账以及库存账→总账和明细账核对→制作会计报表→如果单位是一般纳税人做网上国税申报和地税申报（这个地方有不同，有的地方还是手工申报）－报完后把留底报表存档。
1.审核原始凭证
（1）外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证，如供应单位发货票、银行收款通知等。
（2）自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。
2.填制记账凭证
可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填 . 但不要把时间顺序颠倒了。根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。
3.复核
就是看看有没有错误。
4.记账
根据记账凭证登记入账，小规模公司必备的账本：现金日记账；银行日记账；总账；三栏明细账。
5.编制会计报表
（1）根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，（如应收票据）有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其
6、无票收入可以随便做吗
无掘举票收入不可以随便做。
一般说，发生的正常销售而客户没要发票，就做无票收入。在实际销售蠢慧中，有的销售金额很小，且是对自然人销售的，很多都不开发票(比如买包盐)。但是这部分收入也是经营者判档碧的应税收入，需要依法申报纳税的。要根据单位实际情况做无票收入。
7、合同额是20万,先送10万货,未开发票,怎样做分录
未开票收入直接按开票方式入账。
1.相关分录如下：借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税。
2.无票收入在税控系统中有专门的录入窗口。
3.无票收入入账前，应确认清楚，对方以后是否要发票。若需要发票的话可以告闷留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来袜禅弯需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处袭弊理。但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。若嫌麻烦，建议现金收款就可以考虑只入内账了
8、无票收入怎么做账务处理
无票收入，与开票收入，在账务处理上没有任何差别。无票收入，仅是顾客购买时，因无需发票（比如有顾客去超市买了一盒烟），税务上是可以不开发票的，但是收入要申报纳税。
（1）销售时
借：银行存款等
贷：主营业务收入
贷：应交税金--增值税
（2）结转销售成本时
借：主营业务成本
贷：库存商品（或产成品）
没有发票做原始凭证，可用公司自制的销售发货单据做为原始凭证，收据一般用在收到款项时做为原始凭证，报税时直接按入账时拆分的增值税销项额申报即可。
不开发票的收入与开发票的收入一样处理。没有发票做原始凭证，森中可用公司自制的销售发货单据做为原始凭证，收据一般用在收到陆陵款项时做为原始凭证。报税时直接按入账时拆分的增值税销项额申报即可。
无票收入跟开票收入的账务处理是一样的。同样确认收入计算增值税。会计分录是:借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税。
相关知识：
（一）月末，企业应根据本月销售各种商品、提供的各种劳务等实际成本，计算应结转的主营业务成本，借记本科目，贷记“库存商品”、“劳务成本”科目。
采用计划成本或售价核算库存商品的，平时的营业成本按计划成本或售价结转，月末，还应结转本月销售商品应分摊的产品成本差异或商品进销差价。
企业以库存商品进行非货早春戚币性资产交换（在非货币性资产交换具有商业实质且公允价值能够可靠计量的情况下）或债务重组，应按照该用于交换或抵债的库存商品的账面余额，借记本科目，贷记“库存商品”科目。已计提存货跌价准备的，还应同时结转已计提的存货跌价准备。
（二）企业本期发生的销售退回，一般可以直接从本月的销售商品数量中减去，也可以单独计算本月销售退回商品成本，借记“库存商品”等科目，贷记本科目。
（三）根据建造合同准则确认合同收入时，按应确认的合同费用，借记本科目，按应确认的合同收入，贷记“主营业务收入”科目，按其差额，借记或贷记“工程施工——合同毛利”科目。
合同完工时，还应按相关建造合同已计提的预计损失准备，借记“存货跌价准备——合同预计损失准备”科目，贷记本科目。
（四）期末，应将本科目的余额转入“本年利润”科目，结转后本科目应无余额。
9、供应商赠送的货物没发票怎么入账？
会计制度上是要求使用月初冲回,国产软件目前对暂估入账处理方式多数支持月初回冲...商发票,或更多单)匹配,如果不是垄断性的强势供应商货未到先送发票过来门都没...