本月收到发票怎么调整

1、上月已计入开办费,这月进项发票到了怎么冲回

关于上月已计入开办费,这月进项发票到了怎么冲回相关资猛族料如下
上月暂估成本这个月发票到了怎么冲销？

发票到了后，先把上月的暂估材料按原凭证金额用红红字冲回，然后再按发票上正确的数量金额收料入库就可以了。

成本结转如果仓库还有材料那就不用调整，就是下次领料原料平均单价改一下就可以了。如果仓库只有这批材料，材料已领用完毕，而且暂估和实际收料有差额的，可以将差额在本月成本结转时调整。

上月暂估成本,这个月发票的入账和冲销的账务处理是：

1、上月暂估成本：

借：库存商品

贷：应付账款-暂估款

2、次月初收到发票后，冲回暂估入库成本，以红字编制如下分录：

借：库存商品

贷：应付账款-暂估款

3、取得发票罩凳后，编制正式入帐分录：

借：库存商品

借：应交税费-应交增值税-进项枝闷弊税额

贷：应付账款

2、未开票收入已做凭证,下月开票后如何调整凭证？

1、如题所述，应结合实际业务情况才能确切判断；
2、一般地，确认收入，应按照纳渣渗发票管理办法及时开具发票并进行相应会计处理，特殊情况下跨期开具发票时，梁链应核实发票金额与会计处理金额的一致性，同时检查由此而产生会计处理与税务申报金额的差异是否合理准确；
3、如题所指情形，在检查确认上述事项后，再凭以确定需要调整的会计或税务处理，一般情况下，如无异常，确认收入的会计处理无需再做调整；
4、以上仅供参洞脊考，请予结合实际情况再做判断，依法操作。

3、收到发票怎么做账务处理

收到发票做账务处理的做法如下：

一、第一种情况下，应在年终结账时，在无附件的情况下，按照发票金额确认成本、费用。取得发票后，将相应发票作为附件补充至原记账凭证，并在收到发票当期确认进项税（可抵扣的专用发票）。

在次年汇算清缴前取得相应发票的：可以在当年企业所得税汇算清缴时扣除。在次年汇算清缴前未取得相应发票的：在当年的汇算清缴时，应进行纳税调整，皮轿仔在收到发票的年度再去进行追补。

二、第二种情况燃汪，在年终结账时，应按预计金额确认相应的成本、费用。在收到发票后，根据实际发生金额，对原预计金额进行调整。如果取得的发票与预计金额存在差额，取得发票的时点发生在出具财务报告前，应调整当年的账务和财务报表。

取得发票的时点如发生在财务报告后，应通过“以前年度损益调整”进行差错更正，但是进项税应计入取得发票的当期。税前扣除的情况与第一种情况的处理方式一致。防止发票开错情况及处理该情况。

三、第三种情况下，企业的操作空间就比较大了。既可以按帆宽照第二种情况进行处理，也可以视为次年发生的成本、费用进行账务和税务处理。为安全起见应选择按照第二种情况进行处理，视同开票当期的成本、费用处理更为简便。

4、怎么调整发票，

调试步骤：
1、准备多张空白的a4纸或空白的作废发票，一张伍数空白的正常纸质发票。
2、确保打印机是24针平推式打印机且可以正常打印。
3、连接税控盘，进入开票软件，点击【发票管理】—点击【打印格式设计】—点击【发票腔首首打印格式设计】—点击相应的票种—点击上方的【查看】按钮—再点击【设置】按钮—打印机一栏选择您的打印机—纸张高度无需改变—左边距一般为-200或-180，上边距一般为-20和-50或者是0—点击【应用】按钮。
注意：上边距及左边距随不同型号的打印机和刻度值而变化。
4、放入一张a4纸或空白的作废发票—在左芹高上角的【打印】按钮中点击【直接打印】，此时打印出来的发票内容与空白的正常纸质发票进行比对。打印出来的内容向左偏则加大左边距，向右偏则减小左边距，向上偏则加大上边距，向下偏则减小上边距，每次改变上边距或左边距都要点击【应用】按钮。注意正数与负数的区别，0.1毫米是一个单位，一般一个字符调整50，一个汉字调整100。
5、按第4步反复调试和比对，直到打印出来的内容都在空白的正常纸质发票线框内（不压线和不出线，密码区尤为重要）。

5、上个月发生费用没发票但是做了帐，这个月发票回来了是增值税票，怎么调账？

上个月交i9000认证费没发票但是做账做了借：管理费用-认证费 贷：银行存款

红字冲销原分录，再做正确的：

借：管理费用空乱简---认证费   -9000

贷：银行存款  -9000

然后：

借：管陪腊理费用---认证费9000/1.06

借：应缴税费---应缴增值税--进项税额9000*0.06/1.06

贷：银行存款9000

但是，银行存款实际上并没退回来，所以这个冲红不尽合理。建议差额调整增值税

借：应缴税费---应缴增值税--进项斗裤税额9000*0.06/1.06

借：管理费用---认证费 -9000*0.06/1.06

6、未开票费用已入账，本月收到发票怎么处理账

你是付款方吧，如果本月收到的发票跟以前月份走帐的金额一致，可枯灶以直接将该源丛发票附在以前月相应的凭证后面雹败樱即可。
如果金额不相符，建议先冲销以前月凭证，然后本月以正确金额的发票按正常程序入账。

7、货款上月预付，本月收到发票，对方少开了一点点,自己如何处理调帐

预付时，借：预付账款
100
贷：现金
100
收票时，借：库存商品
80
贷：预付账款
80
剩下的预付账款20先唤岩在科目里挂着，最好能要到发票，要不到发票的话（如扮薯果和缺御金额较小）等过段时间做坏账处理